發(fā)布日期：2016-07-15

 第一章 總 則

第一條 為規(guī)范上海期貨交易所（以下簡(jiǎn)稱交易所）期貨交易的結(jié)算行為，保護(hù)期貨交易當(dāng)事人的合法權(quán)益和社會(huì)公眾利益，防范和化解期貨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《上海期貨交易所交易規(guī)則》制定本細(xì)則。

第二條 結(jié)算是指根據(jù)交易結(jié)果和交易所有關(guān)規(guī)定對(duì)會(huì)員保證金、盈虧、手續(xù)費(fèi)、交割貨款及其它有關(guān)款項(xiàng)進(jìn)行計(jì)算、劃撥的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

第三條 交易所的結(jié)算實(shí)行保證金制度、當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度等。

第四條 交易所只對(duì)會(huì)員進(jìn)行結(jié)算，期貨公司會(huì)員對(duì)客戶進(jìn)行結(jié)算。

第五條 本細(xì)則適用于交易所內(nèi)的一切結(jié)算活動(dòng)，交易所及其工作人員、交易所會(huì)員及其工作人員、客戶和交易所指定期貨保證金存管銀行（以下簡(jiǎn)稱存管銀行）及其相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)遵守本細(xì)則。

第二章 結(jié)算機(jī)構(gòu)

第六條 結(jié)算機(jī)構(gòu)是指交易所內(nèi)設(shè)置的結(jié)算部門。結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)交易所期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理及結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的防范。

第七條 結(jié)算機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)：

（一）控制結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)；

（二）登錄和編制會(huì)員的結(jié)算帳表；

（三）辦理資金往來(lái)匯劃業(yè)務(wù)；

（四）統(tǒng)計(jì)、登記和報(bào)告交易結(jié)算情況；

（五）處理會(huì)員交易中的帳款糾紛；

（六）辦理交割結(jié)算業(yè)務(wù)；

（七）按規(guī)定管理保證金。

第八條 所有在交易所交易系統(tǒng)中成交的合約應(yīng)當(dāng)通過(guò)結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一結(jié)算。

第九條 交易所可以檢查會(huì)員的結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)的憑證和帳冊(cè)，會(huì)員應(yīng)當(dāng)予以配合。

第十條 會(huì)員應(yīng)當(dāng)設(shè)立結(jié)算部門。期貨公司會(huì)員結(jié)算部門負(fù)責(zé)會(huì)員與交易所、會(huì)員與客戶之間的結(jié)算工作；非期貨公司會(huì)員結(jié)算部門負(fù)責(zé)會(huì)員與交易所之間的結(jié)算工作。

結(jié)算部門應(yīng)當(dāng)妥善保管結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)憑證、帳冊(cè)，以備查詢和核實(shí)。

第十一條 結(jié)算交割員是經(jīng)會(huì)員法人授權(quán)代表會(huì)員辦理結(jié)算和交割業(yè)務(wù)的人員。每一會(huì)員應(yīng)當(dāng)指派兩名以上（含兩名）的結(jié)算交割員。

結(jié)算交割員應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）關(guān)于期貨從業(yè)人員資格的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)交易所培訓(xùn)合格，取得《上海期貨交易所結(jié)算交割員培訓(xùn)合格證書(shū)》，并經(jīng)所屬會(huì)員的法人授權(quán)后取得《上海期貨交易所結(jié)算交割員證》（以下簡(jiǎn)稱《結(jié)算交割員證》）。

第十二條 結(jié)算交割員的業(yè)務(wù)職責(zé):

（一）辦理會(huì)員出入金業(yè)務(wù)；

（二）獲取交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，并及時(shí)核對(duì)；

（三）辦理有價(jià)證券的交存與提取手續(xù)；

（四）辦理實(shí)物交割手續(xù)；

（五）辦理其他結(jié)算、交割業(yè)務(wù)。

第十三條 結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算與交割業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示《結(jié)算交割員證》，否則交易所不予辦理。

第十四條 《結(jié)算交割員證》僅限本人使用，不得偽造、涂改、借用。

第十五條 結(jié)算機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)保守交易所和會(huì)員的商業(yè)秘密。

第三章 存管銀行

第十六條 存管銀行是指交易所指定的、協(xié)助交易所辦理期貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行。

第十七條 存管銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件:

（一）是全國(guó)性的商業(yè)銀行，資金雄厚，信譽(yù)良好；

（二）在全國(guó)各主要城市設(shè)有分支機(jī)構(gòu)和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；

（三）擁有先進(jìn)、快速的異地資金劃撥手段；

（四）擁有保證金管理制度；

（五）擁有懂得期貨知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)人員；

（六）交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)具備的其他條件。

符合以上條件，并經(jīng)交易所同意成為存管銀行后，存管銀行與交易所應(yīng)當(dāng)簽訂相應(yīng)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以規(guī)范相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)。

第十八條 存管銀行的權(quán)利:

（一）開(kāi)設(shè)交易所專用結(jié)算帳戶、會(huì)員專用資金帳戶及其他與結(jié)算有關(guān)的帳戶；

（二）吸收交易所和會(huì)員的存款；

（三）了解會(huì)員在交易所的資信情況。

第十九條 存管銀行的義務(wù):

（一）根據(jù)交易所提供的票據(jù)或數(shù)據(jù)優(yōu)先劃轉(zhuǎn)會(huì)員的資金，并及時(shí)將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果和相關(guān)帳戶變動(dòng)信息反饋給交易所；

（二）保守交易所和會(huì)員的商業(yè)秘密；

（三）在交易所出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)協(xié)助交易所化解風(fēng)險(xiǎn)；

（四）接受交易所對(duì)其期貨保證金存管業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。

1.向交易所提供會(huì)員專用資金帳戶的資金情況；

2.根據(jù)交易所的要求，協(xié)助交易所核查會(huì)員資金的來(lái)源和去向；

3.向交易所及時(shí)通報(bào)會(huì)員在資金結(jié)算方面的不良行為和風(fēng)險(xiǎn)；

4.向交易所及時(shí)通報(bào)會(huì)員標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的質(zhì)押情況；

5.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或交易所的要求，對(duì)會(huì)員專用資金帳戶中的資金實(shí)行必要的監(jiān)管措施。

第四章 日常結(jié)算

第二十條 交易所在各存管銀行開(kāi)設(shè)一個(gè)專用的結(jié)算帳戶，用于存放會(huì)員的保證金及相關(guān)款項(xiàng)。

第二十一條 會(huì)員應(yīng)當(dāng)在存管銀行開(kāi)設(shè)專用資金帳戶，用于存放保證金及相關(guān)款項(xiàng)。

第二十二條 交易所與會(huì)員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來(lái)通過(guò)交易所專用結(jié)算帳戶和會(huì)員專用資金帳戶辦理。

第二十三條 交易所對(duì)會(huì)員存入交易所專用結(jié)算帳戶的保證金實(shí)行分帳管理，為每一會(huì)員設(shè)立明細(xì)帳戶，按日序時(shí)登記核算每一會(huì)員出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費(fèi)等。

第二十四條 期貨公司會(huì)員對(duì)客戶存入會(huì)員專用資金帳戶的保證金實(shí)行分帳管理，為每一客戶設(shè)立明細(xì)帳戶，按日序時(shí)登記核算每一客戶出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費(fèi)等。

第二十五條 交易所可以在不通知會(huì)員的情況下通過(guò)存管銀行從會(huì)員的專用資金帳戶中收取各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)，并可以隨時(shí)查詢?cè)搸舻馁Y金余額和往來(lái)情況。

第二十六條 會(huì)員開(kāi)立、更名、更換或注銷專用資金帳戶，應(yīng)當(dāng)向交易所提出申請(qǐng)，經(jīng)同意后憑交易所結(jié)算機(jī)構(gòu)簽發(fā)的《專用通知書(shū)》到存管銀行辦理。

第二十七條 會(huì)員轉(zhuǎn)讓會(huì)員資格，受讓方應(yīng)當(dāng)重新開(kāi)立專用資金帳戶。

第二十八條 交易所實(shí)行保證金制度。保證金分為結(jié)算準(zhǔn)備金和交易保證金。

第二十九條 結(jié)算準(zhǔn)備金是指會(huì)員為了交易結(jié)算在交易所專用結(jié)算帳戶中預(yù)先準(zhǔn)備的資金，是未被合約占用的保證金。

期貨公司會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額為200萬(wàn)元，以期貨公司會(huì)員自有資金足額繳納；非期貨公司會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額為50萬(wàn)元。

第三十條 交易所根據(jù)會(huì)員當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額中的貨幣資金部分，以不低于中國(guó)人民銀行公布的同期銀行活期存款利率計(jì)算利息，并在每年3月、6月、9月、12月存管銀行支付利息日后的下一個(gè)工作日內(nèi)，將利息轉(zhuǎn)入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金。具體執(zhí)行利率由交易所確定、調(diào)整并公布。

第三十一條  交易保證金是指會(huì)員存入交易所專用結(jié)算帳戶中確保合約履行的資金，是已被合約占用的保證金。當(dāng)買賣雙方成交后，交易所按持倉(cāng)合約價(jià)值的一定比率或交易所規(guī)定的其他方式向雙方收取交易保證金。

交易所按買入和賣出的持倉(cāng)量分別收取交易保證金。在下列情況下，交易所可以單邊收取交易保證金：

（一） 同一客戶在同一會(huì)員處的同品種雙向持倉(cāng)（合約進(jìn)入最后交易日前第五個(gè)交易日收盤后除外）；

（二）非期貨公司會(huì)員在交易所同品種雙向持倉(cāng)（合約進(jìn)入最后交易日前第五個(gè)交易日收盤后除外）；

（三） 交易所認(rèn)為必要的其他情況。

第三十二條 各品種交易保證金的最低收取標(biāo)準(zhǔn)在期貨合約中規(guī)定，不同階段交易保證金的收取標(biāo)準(zhǔn)按《上海期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條 經(jīng)交易所同意，會(huì)員可以用有價(jià)證券充抵保證金。

第三十四條 期貨公司會(huì)員代理客戶交易，向客戶收取的保證金屬于客戶所有，應(yīng)當(dāng)存放于會(huì)員專用資金帳戶，以備隨時(shí)交付保證金及有關(guān)費(fèi)用。

期貨公司會(huì)員除按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定為客戶向交易所交存保證金、進(jìn)行交易結(jié)算外，保證金嚴(yán)禁挪作他用。

第三十五條 期貨公司會(huì)員向客戶收取的交易保證金不得低于交易所向會(huì)員收取的交易保證金。

第三十六條 交易所實(shí)行當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度。

當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度（又稱逐日盯市），是指每日交易結(jié)束后，交易所按當(dāng)日結(jié)算價(jià)結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用，對(duì)應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)實(shí)行凈額一次劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金。

第三十七條 交易所根據(jù)會(huì)員當(dāng)日成交合約數(shù)量按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收交易手續(xù)費(fèi)。交易所可以根據(jù)市場(chǎng)情況，調(diào)整部分或者全部合約的交易手續(xù)費(fèi)計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)。

交易所可以根據(jù)下單數(shù)量、撤單數(shù)量等按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收申報(bào)費(fèi)、撤單費(fèi)等費(fèi)用。

具體計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)另行公布。

第三十八條 當(dāng)日有成交價(jià)格的期貨合約，其當(dāng)日結(jié)算價(jià)是指該合約當(dāng)日成交價(jià)格按照成交量的加權(quán)平均價(jià)。當(dāng)日無(wú)成交價(jià)格的期貨合約，其當(dāng)日結(jié)算價(jià)按照下列方法確定：

（一）如果當(dāng)日收盤時(shí)交易所計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中該合約有買、賣雙方報(bào)價(jià)的，按照最優(yōu)的買方報(bào)價(jià)、賣方報(bào)價(jià)和該合約上一交易日的結(jié)算價(jià)格三者中居中的一個(gè)價(jià)格為該無(wú)成交合約的當(dāng)日結(jié)算價(jià)。

（二）如果當(dāng)日該合約收盤前連續(xù)五分鐘報(bào)價(jià)保持停板價(jià)格，且交易所計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中只有單方報(bào)價(jià)時(shí)，則以該停板價(jià)格為該無(wú)成交合約的當(dāng)日結(jié)算價(jià)。

（三）除上述第（一）、（二）項(xiàng)之外的其他情況，該無(wú)成交價(jià)格期貨合約的當(dāng)日結(jié)算價(jià)按照下列方法確定：

1、如果當(dāng)日無(wú)成交合約其當(dāng)日前一有成交的最近月份合約結(jié)算價(jià)的漲跌幅度（%）小于等于當(dāng)日無(wú)成交合約當(dāng)日的漲跌停板，則當(dāng)日無(wú)成交合約結(jié)算價(jià)＝該合約上一交易日的結(jié)算價(jià)×（1±該合約當(dāng)日前一有成交的最近月份合約結(jié)算價(jià)的漲跌幅度）。

2、如果當(dāng)日無(wú)成交合約其當(dāng)日前一有成交的最近月份合約結(jié)算價(jià)的漲跌幅度（%）大于當(dāng)日無(wú)成交合約當(dāng)日的漲跌停板，則當(dāng)日無(wú)成交合約結(jié)算價(jià)＝該合約上一交易日的結(jié)算價(jià)×（1±該合約的當(dāng)日漲跌停板）。

3、如果當(dāng)日無(wú)成交合約前面所有月份合約當(dāng)日均無(wú)成交，無(wú)法找到該合約當(dāng)日前一有成交的最近月份合約結(jié)算價(jià)的漲跌幅度，則當(dāng)日無(wú)成交合約結(jié)算價(jià)＝上一交易日該合約的結(jié)算價(jià)。

第三十九條 期貨合約均以當(dāng)日結(jié)算價(jià)作為計(jì)算當(dāng)日盈虧的依據(jù)。具體計(jì)算公式如下：

當(dāng)日盈虧=∑[（賣出成交價(jià)－當(dāng)日結(jié)算價(jià)）×賣出量]+∑ [（當(dāng)日結(jié)算價(jià)－買入成交價(jià)）× 買入量] +（上一交易日結(jié)算價(jià)－當(dāng)日結(jié)算價(jià)）×（上一交易日賣出持倉(cāng)量－上一交易日買入持倉(cāng)量）

第四十條 當(dāng)日盈虧在每日結(jié)算時(shí)進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，當(dāng)日盈利劃入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金，當(dāng)日虧損從會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。

當(dāng)日結(jié)算時(shí)的交易保證金超過(guò)昨日結(jié)算時(shí)的交易保證金部分從會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃，當(dāng)日結(jié)算時(shí)的交易保證金低于昨日結(jié)算時(shí)的交易保證金部分劃入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金。

手續(xù)費(fèi)、稅金等各項(xiàng)費(fèi)用從會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。

盈虧和手續(xù)費(fèi)等所有費(fèi)用應(yīng)當(dāng)用貨幣資金支付。

第四十一條 結(jié)算準(zhǔn)備金余額的具體計(jì)算公式如下：

當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額= 上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額+上一交易日交易保證金－當(dāng)日交易保證金+當(dāng)日有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額－上一交易日有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額+當(dāng)日盈虧+入金－出金－手續(xù)費(fèi)等

有價(jià)證券充抵保證金的具體計(jì)算方法見(jiàn)本細(xì)則第六章的有關(guān)規(guī)定。

第四十二條 結(jié)算完畢后，會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金低于最低余額時(shí)，該結(jié)算結(jié)果即視為交易所向會(huì)員發(fā)出的追加保證金通知，兩者的差額即為追加保證金金額。

交易所發(fā)出追加保證金通知后，可以通過(guò)存管銀行從會(huì)員的專用資金帳戶中扣劃。若未能全額扣款成功，會(huì)員應(yīng)當(dāng)在下一交易日開(kāi)市前補(bǔ)足至結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額。未補(bǔ)足的，若結(jié)算準(zhǔn)備金余額大于零而低于結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額，不得開(kāi)新倉(cāng)；若結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零，則交易所將按《上海期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行處理。

交易所可以根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和保證金變動(dòng)情況，在交易過(guò)程中進(jìn)行結(jié)算并發(fā)出追加保證金通知，會(huì)員應(yīng)當(dāng)在通知規(guī)定的時(shí)間內(nèi)補(bǔ)足追加保證金。未按時(shí)補(bǔ)足的，按前款規(guī)定處理。

第四十三條 會(huì)員劃撥資金的方式：

（一）銀行扣劃。會(huì)員應(yīng)當(dāng)以書(shū)面或者交易所規(guī)定的其他方式提交出入金申請(qǐng)。

會(huì)員在收市前提交的入金申請(qǐng)，經(jīng)交易所審核后，于當(dāng)日收市結(jié)算前完成入金劃轉(zhuǎn)。

會(huì)員在收市前提交的出金申請(qǐng)，經(jīng)交易所審核后，于當(dāng)日收市結(jié)算后集中辦理會(huì)員出金劃轉(zhuǎn)。除特殊情況外，交易期間不予辦理會(huì)員出金劃轉(zhuǎn)。

會(huì)員在收市結(jié)算后提交的出入金申請(qǐng)，于下一個(gè)交易日辦理出入金劃轉(zhuǎn)。

（二）票據(jù)支付。會(huì)員也可以用專用資金帳戶開(kāi)出的支票、本票和貸記憑證入金。會(huì)員用此方式劃入的資金，經(jīng)存管銀行確認(rèn)到帳后，交易所將在不遲于確認(rèn)時(shí)間的下一節(jié)交易前增加會(huì)員在交易所內(nèi)的結(jié)算準(zhǔn)備金。

此方式只適用于會(huì)員的入金。

第四十四條 會(huì)員出金應(yīng)當(dāng)符合交易所規(guī)定。會(huì)員的出金標(biāo)準(zhǔn)為：

（一）當(dāng)有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額大于等于交易保證金的80%時(shí)：

可出金額=實(shí)有貨幣資金－交易保證金×20% －結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額

（二）當(dāng)有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額小于交易保證金的80%時(shí)：

可出金額= 實(shí)有貨幣資金－（交易保證金－有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額）－結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額

交易所可以根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)會(huì)員出金標(biāo)準(zhǔn)做適當(dāng)調(diào)整。

第四十五條 有下列情況之一的會(huì)員和客戶，交易所可以限制會(huì)員出金：

（一）涉嫌重大違規(guī)，經(jīng)交易所立案調(diào)查的；

（二）因投訴、舉報(bào)、交易糾紛等被司法部門、交易所或其他有關(guān)部門正式立案調(diào)查，且正處在調(diào)查期間的；

（三）交易所認(rèn)為市場(chǎng)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)；

（四）交易所認(rèn)為必要的其他情況。

第四十六條 當(dāng)日結(jié)算完成后，會(huì)員應(yīng)當(dāng)通過(guò)會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)獲得相關(guān)的結(jié)算數(shù)據(jù)。

第四十七條 遇特殊情況造成交易所不能按時(shí)提供結(jié)算數(shù)據(jù)，交易所將另行通知提供結(jié)算數(shù)據(jù)的時(shí)間。

第四十八條 會(huì)員每天應(yīng)當(dāng)及時(shí)地取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，做好核對(duì)工作，并將之妥善保存，該數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)至少保存20年，但對(duì)有關(guān)期貨交易有爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)保存至該爭(zhēng)議消除時(shí)為止。

第四十九條 會(huì)員如對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)有異議，應(yīng)當(dāng)在下一交易日開(kāi)市前三十分鐘以書(shū)面形式通知交易所。遇特殊情況，會(huì)員可以在下一交易日開(kāi)市后二小時(shí)內(nèi)以書(shū)面形式通知交易所。如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)會(huì)員沒(méi)有對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)提出異議，則視作會(huì)員已認(rèn)可結(jié)算數(shù)據(jù)的正確性。

第五十條 交易所在交易結(jié)算完成后，將會(huì)員資金的劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)傳遞給有關(guān)存管銀行。存管銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)將劃帳結(jié)果反饋給交易所。

第五十一條 交易所將在每月的第一個(gè)交易日向會(huì)員提供上月的《上海期貨交易所資金結(jié)算表》（加蓋結(jié)算專用章）、《上海期貨交易所發(fā)票》（手續(xù)費(fèi)），作為會(huì)員核查交易帳簿記錄的依據(jù)。

第五十二條 會(huì)員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)結(jié)算交割員的管理，嚴(yán)格操作規(guī)范，特別要從嚴(yán)管理密碼，以防密碼被盜造成泄密。

第五十三條 發(fā)生下列情形之一的，會(huì)員提出申請(qǐng)，經(jīng)交易所批準(zhǔn)，可以進(jìn)行移倉(cāng)：

（一）期貨公司會(huì)員因故不能從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)；

（二）會(huì)員發(fā)生合并、分立、停業(yè)、解散、破產(chǎn)；

（三）交易所規(guī)定的其他移倉(cāng)情形。

發(fā)生前款規(guī)定情形的，會(huì)員應(yīng)當(dāng)提交移入和移出倉(cāng)位的會(huì)員同意移倉(cāng)申請(qǐng)書(shū)等移倉(cāng)申請(qǐng)材料。其中，期貨公司會(huì)員發(fā)生前款第（一）、（二）項(xiàng)情形的，還應(yīng)當(dāng)提交監(jiān)管部門的批準(zhǔn)文件、已告知客戶移倉(cāng)事宜的證明材料等。

第五十四條 移倉(cāng)申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，交易所將與會(huì)員約定某一交易日為移倉(cāng)結(jié)算日。

第五十五條 交易所將在約定日期的當(dāng)日結(jié)算完成后，為會(huì)員移倉(cāng)，并提供移倉(cāng)前和移倉(cāng)后的相關(guān)結(jié)算報(bào)表由會(huì)員確認(rèn)。

第五十六條 移倉(cāng)內(nèi)容包括持倉(cāng)及保證金，但不包括結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額、當(dāng)日的盈虧、交易手續(xù)費(fèi)、稅金等其他款項(xiàng)。

第五十七條 會(huì)員應(yīng)當(dāng)仔細(xì)核對(duì)移倉(cāng)前后的持倉(cāng)及資金情況，一經(jīng)確認(rèn)，不得更改。

第五章 實(shí)物交割結(jié)算

第五十八條 會(huì)員進(jìn)行實(shí)物交割，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向交易所交納交割手續(xù)費(fèi)。具體標(biāo)準(zhǔn)在交割細(xì)則中載明。

第五十九條 交割貨款結(jié)算實(shí)行一收一付，先收后付的方法。交割貨款的收付可以選擇使用內(nèi)轉(zhuǎn)或銀行劃轉(zhuǎn)方式辦理。使用內(nèi)轉(zhuǎn)方式的會(huì)員最遲應(yīng)當(dāng)在第三交割日14:00前向交易所提交《會(huì)員交割貨款內(nèi)轉(zhuǎn)申請(qǐng)》，交易所在會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中內(nèi)轉(zhuǎn)交割貨款。使用銀行劃轉(zhuǎn)方式的會(huì)員，其買方交割貨款可以用貸記憑證、本票、支票或交易所認(rèn)可的其他方式劃入交易所專用結(jié)算帳戶，賣方交割貨款由交易所劃至?xí)T專用資金帳戶。

買方會(huì)員在第三交割日14:00前未支付交割貨款的，交易所可以從該會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中內(nèi)轉(zhuǎn)交割貨款。

第六十條 交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)為該期貨合約最后交易日的結(jié)算價(jià)，但燃料油期貨交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)按照《上海期貨交易所燃料油期貨交割實(shí)施細(xì)則（試行）》第二十二條確定，黃金期貨交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)按照《上海期貨交易所黃金期貨交割實(shí)施細(xì)則（試行）》第二十四條確定，天然橡膠期貨交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)按照《上海期貨交易所交割細(xì)則》相關(guān)規(guī)定確定，石油瀝青期貨交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)按照《上海期貨交易所石油瀝青期貨交割實(shí)施細(xì)則（試行）》相關(guān)規(guī)定確定。交割商品計(jì)價(jià)以交割結(jié)算基準(zhǔn)價(jià)為基礎(chǔ)，再加上不同等級(jí)商品質(zhì)量升貼水以及非基準(zhǔn)交割倉(cāng)庫(kù)與基準(zhǔn)交割倉(cāng)庫(kù)的升貼水。

第六十一條 交易所向買方會(huì)員開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，向賣方會(huì)員收取增值稅專用發(fā)票。買方會(huì)員向買方客戶開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，向交易所收取增值稅專用發(fā)票。賣方會(huì)員向交易所開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，向賣方客戶收取增值稅專用發(fā)票。

賣方會(huì)員最遲應(yīng)當(dāng)在最后交割日將增值稅專用發(fā)票交至交易所。

第六十二條 會(huì)員遲交增值稅專用發(fā)票3至10天的，每天處以貨款金額0.5‰的滯納金；遲交11至30天，每天處以貨款金額1‰的滯納金；超過(guò)30天未交增值稅專用發(fā)票的，視作不交增值稅專用發(fā)票，處以貨款金額20%的罰款。

第六十三條 在交割期內(nèi)，買方會(huì)員按規(guī)定在14：00之前辦妥貨款事宜，交易所當(dāng)日結(jié)算時(shí)清退其相應(yīng)的保證金；如在14：00之后辦妥的，交易所將在下一交易日結(jié)算時(shí)清退相應(yīng)的保證金。

在交割期內(nèi)，賣方會(huì)員按規(guī)定辦妥標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單事宜，交易所當(dāng)日結(jié)算時(shí)清退其相應(yīng)的保證金；如第三交割日收市后未辦妥增值稅專用發(fā)票事宜，交易所當(dāng)日對(duì)相應(yīng)交割頭寸以該合約交割結(jié)算價(jià)收取不低于15%的保證金，該保證金在賣方會(huì)員辦妥增值稅專用發(fā)票事宜后清退。

第六十四條 黃金期貨交割結(jié)算、出入庫(kù)溢短結(jié)算及發(fā)票流程按照《上海期貨交易所黃金期貨交割實(shí)施細(xì)則（試行）》第五章相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六章 有價(jià)證券

第六十五條 經(jīng)交易所批準(zhǔn)，會(huì)員可以將有價(jià)證券充抵保證金，但虧損、費(fèi)用、稅金等款項(xiàng)均應(yīng)當(dāng)以貨幣資金結(jié)清。

第六十六條 客戶交存有價(jià)證券應(yīng)當(dāng)委托期貨公司會(huì)員辦理。

期貨公司會(huì)員持客戶的有價(jià)證券充抵保證金時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供經(jīng)客戶簽章的《客戶專項(xiàng)授權(quán)書(shū)》，但以客戶的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單充抵保證金的，客戶可以在標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單管理系統(tǒng)中實(shí)施對(duì)會(huì)員的授權(quán)并將授權(quán)提交給交易所。

有價(jià)證券充抵保證金的業(yè)務(wù)由交易所結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)辦理，每日受理截止時(shí)間為交易收市時(shí)。如遇特殊情況交易所可以延長(zhǎng)受理時(shí)間。

第六十七條 本細(xì)則所指的有價(jià)證券僅限于以下種類：

（一）標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單；

（二）交易所確定的其他有價(jià)證券。

第六十八條 辦理有價(jià)證券充抵保證金的手續(xù)：

（一）申請(qǐng)：會(huì)員辦理有價(jià)證券充抵保證金業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向交易所提出申請(qǐng)。會(huì)員以客戶的有價(jià)證券充抵保證金時(shí)，還應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)客戶簽章的《客戶專項(xiàng)授權(quán)書(shū)》，但以客戶的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單充抵保證金的，客戶可以在標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單管理系統(tǒng)中實(shí)施對(duì)會(huì)員的授權(quán)并將授權(quán)提交給交易所。

（二）驗(yàn)證交存：

1. 以標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單充抵保證金的會(huì)員應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)獲交易所批準(zhǔn)后將標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單管理系統(tǒng)提交交易所辦理交存手續(xù)（具體操作辦法見(jiàn)《上海期貨交易所標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單管理辦法》）。

2. 其他有價(jià)證券的驗(yàn)證交存應(yīng)當(dāng)符合交易所的規(guī)定。

第六十九條 有價(jià)證券的市值按以下方法計(jì)算：

（一）標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單充抵保證金的，其市值核定的基準(zhǔn)價(jià)為該品種最近交割月份期貨合約的當(dāng)日結(jié)算價(jià)。

充抵當(dāng)日收市前，標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的市值先按充抵日前一交易日該品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價(jià)核算。

（二）其他有價(jià)證券充抵保證金的基準(zhǔn)價(jià)由交易所核定。

第七十條 有價(jià)證券市值打折以后可以充抵保證金的金額稱為折后金額。有價(jià)證券的折扣比率由交易所核定，其中標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的折后金額不得高于其市值的80%。

交易所每日結(jié)算時(shí)按照本細(xì)則第六十九條規(guī)定的方法重新確定有價(jià)證券的基準(zhǔn)價(jià)并調(diào)整折后金額。

第七十一條 交易所按照會(huì)員在交易所專用結(jié)算帳戶中的實(shí)有貨幣資金的4倍（配比乘數(shù)）確定會(huì)員以有價(jià)證券充抵保證金的最大配比金額。交易所可以根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情況和會(huì)員的資信情況調(diào)整各會(huì)員的配比乘數(shù)。

交易所根據(jù)會(huì)員有價(jià)證券折后金額和最大配比金額中較低金額作為有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額。會(huì)員辦妥有價(jià)證券交存手續(xù)后，交易所將該筆實(shí)際可用金額劃入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金。

第七十二條 有價(jià)證券每次作為充抵保證金使用的期限不得超過(guò)交易所規(guī)定的該有價(jià)證券的有效期。屆滿后仍需作為充抵保證金使用的，應(yīng)當(dāng)重新辦理手續(xù)。

第七十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，交易所可以取消有關(guān)會(huì)員的有價(jià)證券充抵保證金：

（一）會(huì)員提取和運(yùn)用資金出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)并有可能危及交易所合法權(quán)益的；

（二）由于其他原因需要取消的。

第七十四條 會(huì)員在充抵期限內(nèi)提取有價(jià)證券的，應(yīng)當(dāng)彌補(bǔ)相應(yīng)的保證金，方可辦理提取手續(xù)，取回交存的有價(jià)證券。

各交易日會(huì)員提取有價(jià)證券申請(qǐng)的截止時(shí)間為當(dāng)日14:30。

第七十五條 會(huì)員以有價(jià)證券充抵保證金時(shí)，應(yīng)當(dāng)交納有價(jià)證券保管費(fèi)。有價(jià)證券保管費(fèi)由交易所按不高于中國(guó)人民銀行公布的同期貸款利率計(jì)算收取。具體計(jì)費(fèi)金額和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由交易所確定、調(diào)整并公布。有價(jià)證券保管費(fèi)按月收取。

第七十六條 當(dāng)會(huì)員不履行或不能完全履行交易保證金債務(wù)時(shí)，交易所可以將該有價(jià)證券兌現(xiàn)或提貨后變現(xiàn)，從所得的款項(xiàng)中優(yōu)先受償交易保證金債務(wù)和相關(guān)交易債務(wù)。會(huì)員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)有價(jià)證券兌現(xiàn)或變現(xiàn)時(shí)發(fā)生的費(fèi)用。

第七章 風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任

第七十七條 會(huì)員對(duì)其在交易所成交的合約負(fù)有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。

第七十八條 風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)行兩級(jí)負(fù)責(zé)制。交易所防范會(huì)員的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)員防范客戶的風(fēng)險(xiǎn)。

第七十九條 會(huì)員不能履行合約責(zé)任時(shí)，交易所可以對(duì)其采取下列保障措施：

（一）動(dòng)用會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金；

（二）暫停開(kāi)倉(cāng)交易；

（三）按規(guī)定強(qiáng)行平倉(cāng)，直至用平倉(cāng)后釋放的保證金能夠履約為止；

（四）將交存的有價(jià)證券變現(xiàn)，用變現(xiàn)所得履約賠償。

第八十條 如采取前條措施后會(huì)員仍欠資金，交易所將按以下步驟履約賠償：

（一）取消會(huì)員資格，用該會(huì)員的會(huì)員資格費(fèi)抵償；

（二）經(jīng)理事會(huì)批準(zhǔn)，動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金進(jìn)行履約賠償；

（三）動(dòng)用交易所的自有資產(chǎn)進(jìn)行履約賠償；

（四）通過(guò)法律程序繼續(xù)對(duì)該會(huì)員追償。

第八十一條 交易所實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是指由交易所設(shè)立，用于為維護(hù)期貨市場(chǎng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供財(cái)務(wù)擔(dān)保和彌補(bǔ)因交易所不可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的虧損的資金。

第八十二條 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的來(lái)源：

（一）交易所按向會(huì)員收取手續(xù)費(fèi)收入（含向會(huì)員優(yōu)惠減收部分）20%的比例，從管理費(fèi)用中提??；

（二）符合國(guó)家財(cái)政政策規(guī)定的其他收入。

當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額達(dá)到交易所注冊(cè)資本10倍時(shí)，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后可以不再提取。

第八十三條 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)單獨(dú)核算，專戶存儲(chǔ)，除用于彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失外，不得挪作他用。

第八十四條 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的動(dòng)用應(yīng)當(dāng)經(jīng)交易所理事會(huì)批準(zhǔn)，報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)后按規(guī)定的用途和程序進(jìn)行。

第八章 附 則

第八十五條 違反本細(xì)則規(guī)定的，交易所按《上海期貨交易所違規(guī)處理辦法》的有關(guān)規(guī)定處理。

第八十六條 有關(guān)連續(xù)交易的結(jié)算，上海期貨交易所連續(xù)交易細(xì)則有特殊規(guī)定的，從其規(guī)定。

第八十七條 本細(xì)則解釋權(quán)屬上海期貨交易所。

第八十八條 本細(xì)則自2016年6月1日起實(shí)施（但上期所公告〔2016〕38號(hào)另有規(guī)定的從其規(guī)定）。

附件一：《專用通知書(shū)》（樣本）    

附件二：《客戶專項(xiàng)授權(quán)書(shū)》（樣本）

附件三：上海期貨交易所有價(jià)證券交存清單（樣本）

附件四：上海期貨交易所有價(jià)證券提取清單（樣本）

附件五：上海期貨交易所指定期貨保證金存管銀行名單