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浙江省首例非國家工作人員受賄洗錢案案例分析
來源：《中國反洗錢實務(wù)》2020[4] 反洗錢工作部際聯(lián)席會議辦 時間：2020-06-24 瀏覽：12036次
案情概述
2016年1月至2018年8月，浙江某物流公司品類主管戴某利用職務(wù)便利，非法收受供應(yīng)商及業(yè)務(wù)員給付的回扣、好處費，在產(chǎn)品推廣、銷售等方面為他人謀取利益。2019年5月，浙江省江山市人民法院認定戴某的行為已觸發(fā)《刑法》第一百六十三條規(guī)定，構(gòu)成非國家工作人員受賄罪。2016年4月至2018年8月，周某在明知戴某利用職務(wù)便利，非法收受他人回扣、好處費的情況下，將自己名下的銀行卡和支付寶賬戶提供給戴某使用，并按照戴某要求將錢款轉(zhuǎn)到其名下賬戶。其間，周某又向第三人魏某借用銀行卡供戴某用于收受回扣，并根據(jù)戴某指令對部分款項進行取現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬操作。法院審理認為，周某明知是戴某收受回扣款，仍為其提供自己及他人的資金賬戶，并通過轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等方式為其掩飾、隱瞞來源和性質(zhì)，金額共計442754元，其行為已構(gòu)成洗錢罪，2019年8月29日，浙江省江山市人民法院依照《刑法》第一百九十一條規(guī)定，判決周某洗錢罪成立，判處有期徒刑九個月，緩刑一年，并處罰金25000元。
案件分析
（一）“明知”事實認定清楚
周某和戴某系表兄弟關(guān)系，自2017年4月起，周某又與戴某在同一家公司上班，二人屬于親屬、同事關(guān)系，并且周某在戴某的指令下進行一系列交易，對賬戶內(nèi)資金的來源和性質(zhì)有所察覺。經(jīng)公安機關(guān)審訊，周某承認對戴某借用資金賬戶用于收受商業(yè)賄賂款的事實是知情的。
（二）多種形式出借資金賬戶
《刑法》第一百九十一條洗錢罪所的提供資金賬戶，包括提供自己名下賬戶以及他人賬戶的行為。本案中，被告人周某除提供其本人銀行卡賬戶外，其間又向戴某出借了自己名下的支付寶賬戶，并在2017年4月借用第三人魏某的銀行卡供戴某使用。
（三）“洗錢犯罪”事實清晰
本案中，周某自己利用職務(wù)便利獲取利益，其主要行為在于明知戴某收受回扣、好處費的情況下，仍向其提供資金賬戶并協(xié)助完成轉(zhuǎn)賬、取現(xiàn)等操作以掩飾其資金來源與性質(zhì)，因此排除共犯，該行為以《刑法》第一百九十一條洗錢罪定罪。
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