常見(jiàn)的三十種洗錢方式

1、現(xiàn)金走私。在許多的國(guó)家并未建立現(xiàn)金交易報(bào)告制度，所以將犯罪收益通過(guò)走私帶入這類國(guó)家，然后存入銀行，是洗錢的重要方式，這也是各國(guó)嚴(yán)格限制出入境現(xiàn)金攜帶量的重要原因之一。

2、將大額現(xiàn)金分散存入銀行、構(gòu)建存款。這種方法也叫化整為零，是將大筆資金分散成小額存款，以免引起懷疑。一些國(guó)家建立了嚴(yán)格的現(xiàn)金交易報(bào)告制度，對(duì)于超過(guò)限額的現(xiàn)金交易，銀行必須向反洗錢情報(bào)部門報(bào)告。所以洗錢分子往往將大額現(xiàn)金拆分成低于報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的金額分散存入銀行，逃避監(jiān)管。

3、利用現(xiàn)金密集行業(yè)。越來(lái)越多的洗錢者利用現(xiàn)金密集行業(yè)進(jìn)行洗錢，他們以賭場(chǎng)、娛樂(lè)場(chǎng)所、酒吧、金銀首飾店作掩護(hù)，通過(guò)虛假的交易將犯罪收益宣布為經(jīng)營(yíng)的合法收入。

4、直接購(gòu)置各種動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)。直接購(gòu)買房產(chǎn)、高價(jià)值的交通工具、古玩、藝術(shù)品以及各種金融證券等，然后在轉(zhuǎn)賣中套取現(xiàn)金存入銀行，逐漸演變成合法的貨幣資金。

5、利用證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)洗錢、無(wú)記名債券或期貨。由于證券業(yè)交易資金量巨大，金融工具和交易品種繁多而且復(fù)雜，全球資本市場(chǎng)已經(jīng)形成，這都為洗錢提供了最好的掩護(hù)，所以許多的洗錢犯罪是通過(guò)包括股票、債券、期貨在內(nèi)的證券交易形式進(jìn)行的。還有許多的洗錢者在保險(xiǎn)市場(chǎng)購(gòu)買高額保險(xiǎn)，然后再將保費(fèi)以退費(fèi)、退保等合法形式回到罪犯手中，以掩蓋犯罪收入的真實(shí)來(lái)源。

6、利用離岸金融中心、銀行保密天堂等國(guó)家和地區(qū)對(duì)個(gè)人資產(chǎn)過(guò)度的保密措施。在某些國(guó)家和地區(qū)，要么允許成立匿名公司，要么對(duì)個(gè)人資產(chǎn)有著過(guò)度的保密措施，使得犯罪收入進(jìn)入這些地區(qū)后，真實(shí)來(lái)源很容易被隱藏。

7、開(kāi)展顯失公平的進(jìn)出口貿(mào)易，甚至注冊(cè)皮包公司，開(kāi)展虛擬交易。通過(guò)開(kāi)展一些與標(biāo)的極不相稱的進(jìn)出口貿(mào)易，實(shí)現(xiàn)洗錢的目的，或者是以皮包公司偽造的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，把犯罪收入變成合法的經(jīng)營(yíng)收入，這也是犯罪分子常用的手段。

8、先撈后洗。一些貪官在位時(shí)拼命撈錢，撈了就辦企業(yè)、開(kāi)公司。這種洗錢的方式有一個(gè)特點(diǎn)，就是他們下海后，一般都沒(méi)有“嗆水”。他們與有些唯恐露富的私人老板不同，無(wú)論是辦企業(yè)還是炒股、期貨，不管實(shí)際上是賺了還是賠了，一般都會(huì)宣傳自己“大發(fā)特發(fā)”，惟恐別人不知道自己賺了錢，因?yàn)樗麄円o自己到手的黑錢找個(gè)“說(shuō)法”。

9、邊撈邊洗。自己撈錢親屬經(jīng)商，這種方式比較普遍，貪官自己利用手中的權(quán)力拼命撈錢，親屬則下海開(kāi)娛樂(lè)場(chǎng)所、餐廳，辦企業(yè)。如果不是與貪官本人非常熟悉，對(duì)貪官與其親屬的關(guān)系是不可能知道的，因而洗錢就顯得更容易，案發(fā)的可能性就更小些。

10、連撈帶洗。別人公司自己掌權(quán)。政府官員或國(guó)企老總創(chuàng)辦私人企業(yè)，但由別人代理，企業(yè)表面上是別人的，但大權(quán)由自己掌握。這樣既可以通過(guò)經(jīng)濟(jì)往來(lái)把黑錢轉(zhuǎn)移到自己企業(yè)的賬戶上，又可通過(guò)正常的納稅經(jīng)營(yíng)再賺一筆。

11、轉(zhuǎn)移境外。目前最普遍的洗錢方式是將黑錢轉(zhuǎn)移出去，或在境外收取贓款并洗白。一種是非貿(mào)易方式，一些領(lǐng)導(dǎo)干部把子女送到國(guó)外，用支付教育費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、傭金等方式套購(gòu)?fù)鈪R，再匯到境外。另一種是貿(mào)易方式，高報(bào)進(jìn)口，低報(bào)出口。一些腐敗分子勾結(jié)國(guó)外公司，在進(jìn)口設(shè)備和原材料時(shí)，高報(bào)進(jìn)口價(jià)格，以高比例傭金、折扣等形式支付給境外進(jìn)口商，再?gòu)钠涫种心没乜?，然后將非法所得留存?guó)外。再一種是設(shè)空殼公司境外投資，即先在國(guó)外設(shè)空殼公司，然后利用手中職權(quán)將非法所得以對(duì)外投資的形式匯到境外。通過(guò)地下錢莊轉(zhuǎn)移境外。如“遠(yuǎn)華”收入中的120億元人民幣，就是由其財(cái)務(wù)主管與晉江、石獅的地下錢莊聯(lián)系后，派人開(kāi)車押運(yùn)到晉江化名“東石麗”家中的地下錢莊，再由“東石麗”通知香港合伙人支付外匯給香港的遠(yuǎn)華公司。

12、賄賂金融高官將黑錢匯往境外。一般為販毒犯罪集團(tuán)賄賂金融高官放松對(duì)資金結(jié)算的審查和管理，將黑錢轉(zhuǎn)移出境。如2001年香港廉政公署搗毀了香港最大的跨境洗錢集團(tuán)，洗錢金額高達(dá)500億港元。罪犯在香港中銀集團(tuán)下屬的寶生銀行尖沙咀分行開(kāi)設(shè)帳戶，為了逃避香港法律監(jiān)管，他們賄賂了該行一名高級(jí)經(jīng)理，把黑錢以一般轉(zhuǎn)賬而非匯兌的形式轉(zhuǎn)移到不同的銀行賬戶，再分別匯往香港和海外的有關(guān)銀行賬戶。

13、利用合法的金融體系洗錢。不法分子通過(guò)銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)清洗贓款，特別是有一些犯罪嫌疑人使用假身份證在銀行開(kāi)設(shè)多個(gè)賬戶，用于轉(zhuǎn)移和藏匿非法所得及其收益。

14、利用互聯(lián)網(wǎng)洗錢。不法分子利用網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)移贓款，有的還通過(guò)網(wǎng)上賭博，把黑錢洗“白”。

15、通過(guò)投資洗錢。不法分子通過(guò)投資興建賓館，開(kāi)設(shè)公司，購(gòu)買商品房，投資房地產(chǎn)等方式洗錢，有的甚至在境外開(kāi)設(shè)公司，為其犯罪所得披上合法的外衣。

16、利用進(jìn)出口貿(mào)易洗錢。犯罪嫌疑人通過(guò)虛報(bào)進(jìn)出口價(jià)格或偽造有關(guān)貿(mào)易單據(jù)等方式跨境轉(zhuǎn)移贓款。

17、旅行支票：海關(guān)會(huì)對(duì)于通關(guān)者攜帶的現(xiàn)金要求申報(bào)，未申報(bào)者超過(guò)限制海關(guān)將對(duì)超出的部分暫予扣留，并依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處罰。但不會(huì)對(duì)攜帶旅行支票者做金額的限制，重點(diǎn)在于無(wú)背書(shū)轉(zhuǎn)讓給第三者，因?yàn)橹北淮嫒脬y行兌現(xiàn)，最終會(huì)回到原發(fā)票人的手中。

18、在賭場(chǎng)以代幣間接兌換：在賭場(chǎng)中兌換成代幣，再將代幣直接交付給洗錢的受益人。再由他去將代幣兌換回現(xiàn)金（通常需要 5% 左右的手續(xù)費(fèi)），在外可聲稱在賭場(chǎng)內(nèi)賭贏的。這樣可以避免透過(guò)紙鈔上的編號(hào)直接追查到洗錢的受益人。常用于各國(guó)可將代幣兌換回現(xiàn)金的職業(yè)賭場(chǎng)。

19、古董珠寶或具價(jià)值收藏品、高價(jià)中古精品利用低買高賣的假買賣，將錢以合法的交易方式，洗到目的帳號(hào)。此方式亦常用于收賄的收錢方式或購(gòu)買具價(jià)值的古董珠寶或收藏品，再訛稱為自家收藏品在市場(chǎng)上放售，一般會(huì)購(gòu)買沒(méi)有記號(hào)的物品如文物、郵票或歷史悠久的名廠樂(lè)器?；蛩较沦?gòu)買多部名車，中古私人飛機(jī)，珠寶名牌等高價(jià)值物轉(zhuǎn)售。

20、基金會(huì)：不少政客，成立基金會(huì)，假捐贈(zèng)給基金會(huì)，誘騙企業(yè)捐款，再掏空。企業(yè)或財(cái)團(tuán)，利用假捐贈(zèng)給自己能掌控的基金會(huì)，左手搬錢到右手，逃漏所得稅。政客或企業(yè)利用賑災(zāi)名義募款，可是募到的善款私自挪用，或用各種名目扣住善款于私人戶頭。在跨國(guó)洗錢活動(dòng)中，以各地不同慈善名義的基金會(huì)中互相轉(zhuǎn)換款額。

21、跨國(guó)多次轉(zhuǎn)匯與結(jié)清舊帳戶：利用轉(zhuǎn)匯的相關(guān)單據(jù)有保存期限的漏洞。直接跨國(guó)搬運(yùn)，利用專機(jī)或具有海關(guān)免驗(yàn)的身份者，直接把錢搬到外國(guó)，常用100美元的紙鈔方式運(yùn)送。

22、人頭帳戶：由于最怕黑吃黑，怕人頭到銀行聲稱存摺與提款卡與印章丟失，另行申請(qǐng)新的存摺與提款卡并變更印鑒，進(jìn)行盜領(lǐng)。所以通常用于人頭本身所不知的外國(guó)開(kāi)戶。

23、外幣活存帳戶：使用多次小額存款的方式存入，再到外國(guó)提領(lǐng)外幣。俗稱“螞蟻搬磚”，常配合“人頭帳戶”使用。

24、跨國(guó)交易：常見(jiàn)于無(wú)實(shí)體商品的產(chǎn)業(yè)。利用交易金額造假灌水的方式，先透過(guò)合法的方式將金錢匯往外國(guó)掮客的帳戶，再通過(guò)外國(guó)帳戶分錢，分清原本的交易金額、掮客的傭金與原本要洗出去的錢；或利用各地的商品貿(mào)易，例如以過(guò)高金額購(gòu)買普通消費(fèi)品，將大量款項(xiàng)匯到國(guó)外賬戶，裝作用以支付買貨款項(xiàng)。反過(guò)來(lái)亦可將商品高價(jià)出售，讓國(guó)外的洗錢伙伴將款項(xiàng)匯進(jìn)國(guó)內(nèi)。

25、地下匯兌：常見(jiàn)于賣珠寶金飾的銀樓。除了非法兌換外幣以外，甚至可將現(xiàn)金兌換為外國(guó)的無(wú)記名與背書(shū)的支票，供客戶至外國(guó)的帳戶存入。

26、跨國(guó)企業(yè)的資金調(diào)度：常見(jiàn)于金融業(yè)、銀行或保險(xiǎn)業(yè)等，常以大批的現(xiàn)金紙鈔進(jìn)行跨國(guó)搬運(yùn)。例如以麻繩捆綁、紙箱方式搬運(yùn)。

27、人頭炒樓：使用人頭購(gòu)買房地產(chǎn)，向承包商或開(kāi)發(fā)商以市價(jià)五至七折買入，以現(xiàn)金支付。然后在短期內(nèi)快速脫手（例如預(yù)售屋在交屋前），獲利約50%－100%。

28、假借貸：常用于收賄或貪污。收錢的人持有對(duì)方開(kāi)立的遠(yuǎn)期兌現(xiàn)的本票或支票。即使被查到這張本票或支票，可聲稱為借貸關(guān)系。等風(fēng)頭過(guò)了或不在其位，沒(méi)有明顯的對(duì)價(jià)關(guān)系時(shí)，再把本票或支票轉(zhuǎn)手給第三者，或是扎進(jìn)銀行兌現(xiàn)。或是貪污被抓包的人說(shuō)要還錢，但開(kāi)立本票或支票，只要沒(méi)有兌現(xiàn)就沒(méi)有真正的還錢。

29、偽幣或偽鈔：將偽幣或偽鈔，通過(guò)多次小金額消費(fèi)行為，或是利用自動(dòng)販賣機(jī)找零行為，或是紙鈔兌換成硬幣的機(jī)器。將偽幣或偽鈔洗成真錢。例如黑社會(huì)購(gòu)入價(jià)值的毒品販毒、地下槍械等，將贓款轉(zhuǎn)嫁給他人。

30、百貨公司的禮券：具有高度的流通性，但由于具有不易兌換回現(xiàn)金的特性，故需有一定的人脈，才方便消化禮券。例如轉(zhuǎn)賣給各公司的員工福利機(jī)構(gòu)，將禮券做為其各公司員工的節(jié)假日獎(jiǎng)金方式發(fā)放。就這樣把禮券洗到不知情的第三者手中，原禮券持有人則取回接近等值的現(xiàn)金。